OFAC经济制裁在何种情形下会适用于中国公司？

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外贸干货

作者：Simon

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2024-07-17 09:38:57 ·

未知

自2022年以来，美国财政部SDN清单（特别指定国民清单）内所列中国企业数量越来越多，被列入清单的中国公司不仅包括大型央企一级子公司，也包括了多家上市公司及其主要子公司。

通常来说OFAC (美国财政部海外资产控制办公室）现行的经济制裁在以下四种情形下适用于中国公司:

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1、美国连接点（U.S. Nexus）

根据OFAC相关规定，存在美国连接点的非美国人违反美国贸易制裁规则时，OFAC对非美国人具有管辖权，并可以对该非美国人进行民事处罚或追究刑事责任。可以被认定为存在美国连接点的情况十分宽泛，当中国公司从事的交易涉及美国银行的外国分行、美元、金融服务、曾在美国参与司法程序、美国信息技术、基础设施、美国国民或美国原产商品等都可能被认定为存在美国连接点。

即使在相关交易不存在任何美国连接点的情况下，OFAC仍可能对参与违反OFAC制裁规定的重大交易（significant transaction）的非美国实体实施制裁。因此，中国企业在进行涉外交易时，即使在表面上不存在任何美国连接点的交易中，仍需谨慎对待。

2、违反二级制裁规则

OFAC现行的38个制裁项目中有相当一部分项目存在二级制裁规则，即美国在交易中不存在美国连接点的情况下，仍要求中国公司遵照美国的相关法律法规与被制裁对象进行交易（或不得与被制裁对象进行交易）。二级制裁的核心在于要求中国公司“站队”，即中国公司需要按照美国的相关法律法规进行交易，而不能与美国的“对手”进行美国禁止的交易，否则将导致中国公司遭到美国处罚。

2024年7月3日，美国财政部海外资产管理办公室（OFAC）宣布对俄罗斯相关制裁项目下的3923个来自俄罗斯和第三国的SDN和/或SSI条目添加第14024号行政令第11节次级制裁标识“Secondary sanctions risk: See Section 11 of Executive Order 14024”（即外国金融机构次级制裁标识）。其中包括来自中国（含香港和澳门特别行政区）的约50个实体和个人。一直以来，美国认为中国在支持俄罗斯的经济发展，此次行为是为了扩大对俄罗斯制裁的影响。

下载：美国对华BIS实体清单（共835家）（2018.8.1-2024.5.9）

3、协助被制裁对象违反美国经济制裁

在OFAC现行的经济制裁适用于中国公司的各种情形中，中国公司协助被制裁对象违反美国经济制裁是最可能产生违规风险的情形，此情形可涵盖如下为被制裁对象提供“实质协助”的行为：

为被制裁对象提供物质、金融、技术支持；
在知情的情况下促成涉被制裁对象的重大交易；
直接/间接代表、代理被制裁对象开展各类商贸活动。

应注意，美国暂未颁布过“实质协助”的相关定义，理论上说大部分商业交易都可能会被美国主管机构视为“实质协助”，且美国主管机构对此有相当大的自由裁量权。由此，只要中国公司与被制裁对象尤其是SDN清单中的实体进行交易就会产生此类违规风险。

4、违反美国现行国家政策目标

近年来，美国对违反其政策目标的中国公司实施经济制裁的情况越来越多，例如2024年4月15日，美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）根据行政命令（E.O.）14038指定了12个实体和10名个人，包括1家中国企业（深圳五力高科创新科技有限公司）。据称这一行动即是建立在美国针对白俄罗斯2020年8月选举舞弊而实施的制裁，以及总统卢卡申科支持俄罗斯非法全面入侵乌克兰的基础上。